L’anno 2021 rappresenta l’ultimo anno interessato all'Esterometro, in quanto a decorrere dalle operazioni effettuate dal 2022 i dati dovranno essere trasmessi telematicamente allo SDI come fatture elettroniche.
Per l'anno 2021 la Agenzia delle Entrate ha modificato il tracciato dell'esterometro da trasmettere attraverso i Dati Fatture. Le modifiche riguardano i Tipi-Documento e le Natura-Iva.
I valori caricati dal programma possono essere modificati manualmente utilizzando le seguenti impostazioni:
Oppure si possono modificare le impostazioni nella sezione "Impostazioni" del programma Comunicazione Dati Fatture come illustrato nella seguente immagine di esempio
INFO: le fatture intracomunitarie acquisti vengono registrate in Simocont con codice Iva "I22" e le autofatture con codice Iva "IR1".
Nell'emissione di autofatture bisogna distinguere due casi
1. come fornitore, utilizzare i dati del fornitore estero: da usare per l'Esterometro 2021.
2. come fornitore, utilizzare i propri dati aziendali: da usare per l'invio dell'autofattura come fattura elettronica.
INFO: gli utenti di Simoart (programma gestionale Simosoft), potranno inviare tutte le fatture transfrontaliere extra-UE ricevute allo SDI, emettendo Autofattura come illustrato in Fakturieren Autofattura
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